5. 부가세¶

참고

1. 부가세신고설정
   • 세금계산서합계표 : 부가세 신고기간에 발행한 매입/매출세금계산서의 합계표를 불러오기/저장/삭제/인쇄 가능합니다.
   • 계산서합계표: 부가세 신고기간에 발행한 매입/매출계산서의 합계표를 불러오기/저장/삭제/인쇄 가능합니다.
   • 신용카드 매출전표등 발행금액 집계표 : 부가세 신고기간에 신용카드 등 매출한 내역을 조회하고 인쇄합니다.
   • 신용카드 매출전표등 수령명세서 : 부가세 신고기간에 신용카드 등으로 매입한 내역을 조회하고 인쇄합니다.
   • 공제받지 못할 매입세액명세서 : 부가세 신고를 위한 공제받지 못할 매입세액 내역을 등록하고 신고양식을 인쇄합니다.
   • 건물 등 감가상각자산 취득명세서 : 부가세 신고기간에 취득한 고정자산의 자산별 내역을 조회하고 건물등 감가상각취득명세서를 인쇄합니다.
   • 일반과세자 부가세 신고서 : 부가세 신고서를 불러오거나 수정하여 저장 후 인쇄 가능합니다.
2. 주요서식
   • 사업장현황명세서 : 확정신고 때만 작성 가능합니다.
   • 부동산임대공급가액명세서 : 부가세 신고를 위한 부동산 임대공급가액 명세서를 등록하고 신고 양식을 인쇄합니다.
   • 의제매입세액공제신고서 : 부가세 신고를 위한 의제매입세액 공제 내역을 등록하고 신고양식을 인쇄합니다.
   • 현금매출명세서 : 부가세 신고를 위한 현금매출내역을 등록하고 신고양식을 인쇄합니다.
3. 업종별 첨부서류
   • 사업장현황명세서 : 확정신고 때만 작성 가능합니다.
   • 부동산임대공급가액명세서 : 부가세 신고를 위한 부동산 임대공급가액 명세서를 등록하고 신고 양식을 인쇄합니다.
   • 의제매입세액공제신고서 : 부가세 신고를 위한 의제매입세액 공제 내역을 등록하고 신고양식을 인쇄합니다.
   • 현금매출명세서 : 부가세 신고를 위한 현금매출내역을 등록하고 신고양식을 인쇄합니다.
4. 영세율 관련서류
   • 수출실적명세서 : 부가세 신고를 위해 수출에 관한 세부사항을 기재해 신고양식을 인쇄합니다.
   • 영세율 첨부 서류 제출명세서 : 영세율 적용대상임을 증명하는 서류를 작성하여 인쇄합니다.
   • 내국신용장,구매확인서전자발급명세서 : 공급실적명세서를 행추가/행삭제를 이용하여 작성하고 인쇄합니다.
   • 외화획득명세서 : 영세율 적용 거래내용을 작성하고 인쇄합니다.
   • 영세율 매출명세서 : 부가세 신고를 위한 영세율 매출내역을 등록하고 신고양식을 인쇄합니다.
5. 기타서류
   • 과세표준 및 세액결정(경정)청구서
   • 과세표준 수정신고서 및 추가자진납부계산서
   • 매입자 발급세금계산서합계표

참고

1. 기능설명
   • [인쇄]를 선택하면 본 화면이 팝업 됩니다.
   • [Save] 버튼을 눌러 파일형식을 지정하여 저장할 수 있습니다. (PDF, 엑셀, 워드, 파워포인트, 한글 등 지원)

참고

1. 부가세신고 설정
   • 부가세신고에 필요한 요건을 추가하여 저장합니다.
   • 과세기간을 선택하면 신고서식들이 그에 맞게 변경됩니다.
   • 마감 후 파일생성이 가능합니다.
2. 과세기간 추가(팝업)
   • 세부사항을 입력하여 새로운 과세기간을 추가할 수 있습니다.
3. 신고서식 작성현황
   • 각종 서식의 작성상태를 확인할 수 있습니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
   • 구분에서 매출/매입을 선택하면 내역을 조회할 수 있습니다.
2. 상세내용(본 화면에서는 조회만 가능하며 수정은 불가합니다.)
   • [불러오기]를 누르면 전표 등록된 매입/매출 세금계산서들의 집계내역을 볼 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
3. 매입/매출처별 명세
   • 상세내역 중 개별항목(흰 배경) 칸을 선택하면 하단에 매입/매출처별 명세 조회가 가능합니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
   • 구분에서 매출/매입을 선택하면 내역을 조회할 수 있습니다.
2. 상세내용(본 화면에서는 조회만 가능하며 수정은 불가합니다.)
   • [불러오기]를 누르면 전표 등록된 매입/매출 계산서들의 집계내역을 볼 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
3. 매입/매출처별 명세
   • 상세내역 중 개별항목(흰 배경) 칸을 선택하면 하단에 매입/매출처별 명세 조회가 가능합니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용(본 화면에서는 조회만 가능하며 수정은 불가합니다.)
   • [불러오기]를 누르면 등록된 신용카드 매출전표 등 발행금액의 집계내역을 볼 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
3. 세금계산서 및 계산서 발급명세
   • 신용카드 전표 중에서 세금계산서 및 계산서가 발급된 부분의 금액을 합산하여 확인할 수 있습니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용(본 화면에서는 조회만 가능하며 수정은 불가합니다.)
   • [불러오기]를 누르면 등록된 신용카드 매출전표 등 수령사항의 집계내역을 볼 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
3. 그 밖의 매출전표 수령금액 합계
   • 상세내역에 집계되지 않은 다른 결제수단을 통한 매출전표 수령금액을 확인할 수 있습니다.
   • 공급처 및 카드회원번호 기준으로 집계됩니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용(본 화면에서는 조회만 가능하며 수정은 불가합니다.)
   • 공제받지 못할 매입세액 명세: 증빙구분 값의 “불공제”에 해당되는 내역을 반영합니다.
   • 공통매입세액 안분 계산 명세: 증빙구분 값 ”공통”을 구분하여 공급가액 및 세액의 합계액을 반영합니다.
   • 공통매입세액의 정산 명세 : 공통매입세액의 정산명세입니다.
   • 납부세액 또는 환급세액 재계산 명세: 예정신고 하지 않고 확정신고 때만 작성합니다.
   • 일괄삭제: 신고를 안 할 경우 일괄삭제 가능합니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용(본 화면에서는 조회만 가능하며 수정은 불가합니다.)
   • [불러오기]를 누르면 등록된 건물 등 감가상각자산 취득사항의 집계내역을 볼 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정]에 선택된 부가세 기간을 바탕으로 신고서가 반영됩니다.
   • 불러오기로 조회하고 문서수정도 가능합니다. 수정 후 저장하여 인쇄합니다.
2. 상세내용
   • 불러오기: 등록된 세금계산서 및 카드 등의 금액과 세액을 반영합니다.
   • 예정신고 누락분 : 예정신고 때 누락된 세금계산서, 정규영수증 외 매입/매출분 내역을 확정신고 때 직접 입력 및 불러오기가 가능합니다.
   • 회색으로 표기된 금액란은 빨간색버튼을 클릭하여 수정 가능하며 하얀색 금액란은 바로 수정이 가능합니다.
   • 일괄삭제 : 일괄삭제 후 불러오기를 통해 신고서를 새로 작성할 수 있습니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • [전기서식 불러오기]를 누르면 이전 과세기간의 신고사항을 볼 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
   • 음식∙숙박업자 및 그 밖의 서비스업자는 부가가치세 확정신고서를 제출할 때 사업장현황명세서를 함께 제출하셔야 합니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • [전기서식 불러오기]를 누르면 이전 과세기간의 신고사항을 볼 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
   • 행추가/행삭제 : 임대사항,계약내용,임대수입금액(과세표준)을 추가하거나 삭제할 수 있습니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • [불러오기]를 누르면 해당하는 내용들을 확인할 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
   • 행추가/행삭제 : 농어민 등으로부터의 매입분에 해당하는 내용을 추가/삭제할 수 있습니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • [불러오기]를 누르면 해당하는 내용들을 확인할 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
   • 행추가/행삭제 : 현금매출사항에 해당하는 내용을 추가/삭제할 수 있습니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
   • 행추가/행삭제 : 수출실적 사항에 해당하는 내용을 추가/삭제할 수 있습니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • 제출사유 : [개별소비세신고서 증빙서류 제출 / 테이프 또는 디스켓으로 복사하여 제출] 중 선택합니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
   • 행추가/행삭제 : 영세율 첨부서류 제출사항에 해당하는 내용을 추가/삭제할 수 있습니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • [불러오기]를 누르면 해당하는 내용들을 확인할 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
   • 행추가/행삭제 : 내국신용장, 구매확인서에 의한 공급실적에 해당하는 내용을 추가/삭제할 수 있습니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • 기본사항을 입력하여 획득한 외화와 관련된 거래를 등록합니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
   • 행추가/행삭제 : 외화 획득사항에 해당하는 내용을 추가/삭제할 수 있습니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • 직접 입력만 가능합니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.
   • 부가가치세 신고서의 과세표준 및 매출세액의 영세율 금액란에 적은 금액을 기준으로 각각의 영세율 규정에 따른 세부명세를 구분하여 작성합니다.

참고

1. 검색
   • 기간은 설정된 과세기간으로 고정된 상태입니다.
2. 상세내용
   • 부가세 경정(결정)청구서의 차감 납부할 세액이 수정 전(최초신고)금액보다 적을 경우 작성(환급대상)
   • 경정(결정)청구이유 : 팝업창으로 입력 - 청구이유1은 필수 값이며 기타 선택 시 사유 수정 가능합니다.
   • 최초신고 → 수정 전 데이터 / 경정(결정)청구 → 수정 후 데이터
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • 수정신고사유를 명시합니다.
   • 최초신고 → 수정 전 데이터 / 수정신고 → 수정 후 데이터
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.

참고

1. 검색
   • [부가세신고설정] 메뉴에서 선택된 신고서 기간으로 과세기간이 자동 지정됩니다.
2. 상세내용
   • [불러오기]를 누르면 해당하는 내용들을 확인할 수 있습니다.
   • 신고를 하지 않을 경우, [일괄삭제]를 사용하면 됩니다.